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前言

税务合规是企业管理的重要组成部分，企业应该把它看作是“法定责任”而不是“义务”，企业要协同税务部门，加强税务合规意识，持续提升税务合规管理水平。在全球化、数字化、复杂化的背景下，企业应该更加重视税务合规管理，并且落实相应的措施，以降低营商环境的风险，规避税务风险。

一、什么是税务合规

税务合规是指企业按照相关的法律法规，履行纳税义务的过程。简单来说，就是企业在行使纳税义务的过程中，要根据法律法规合法缴纳税费，遵守税收法规，并配合税务机关对企业的税务稽查。

税务合规包括两个方面：第一，遵循税收法律法规规定，合法纳税，预防及防止各种税务风险的发生；第二，建立完整的税务管理体系，当税务风险发生时可及时依法应对，并作出合理处置，降低企业税务风险。

税务合规管理是企业对税务合规的管理过程，包括税务合规的内控机制、税务处理规范的建立、税务风险的预警和处置等。

二、为什么需要做好税务合规

1、保障企业合法发展

作为一家合法的企业，需要认真对待税务合规管理，积极践行合法合规的经营理念，提高管理水平，完善内部管理机制，规范内部各项税务制度与流程，将合法合规树立到企业经营的原则性高度。

2、创造合理的税负环境

税务合规有助于企业依法纳税，有助于税务机关全面掌握企业的真实经营情况，为加强税收征管、优化税收政策提供可靠的数据支持，推动税收工作的有效开展。同时有序的纳税也能使企业在税务规范化征管的环境下长期稳定发展，达到减轻税负，提高竞争优势，增强企业信誉等方面的作用。

3、减少税务风险

税务合规管理能够降低税务风险，提高税务管理效率，优化企业营商环境。合规管理能够从源头上避免因计算错误、记账不规范等问题导致的税务纠纷，能够通过建立完善的内部控制制度自实现风险自我控制，预防和规避非法资金流动的风险，降低不必要的税务成本和经济损失。

三、税务合规管理的要点

1、建立健全的税务管理制度

要想做好税务合规管理，首要的任务就是建立健全的税务管理制度。企业应该建立并及时完善税务管理制度，完善税务管理流程，明确各个工作部门的职责和授权，推广税务合规文化，并根据法律法规变化，及时修订制度和流程的细则。

2、合规意识培训

企业应该加强员工的税务法制教育，提高员工的税法意识，让员工知晓纳税的义务和责任，确保其遵守税法。同时，企业应该加强员工的诚信意识，让员工从内心认识到诚信的重要性和必要性，增强其税收合规意识。

3、建立财务内控机制

在税务合规管理方面，企业应该重视建立和完善财务内控，避免内部操作失误、疏漏引起的税收风险。财务内控机制是企业实现税务合规的重要保障，包括财务管理流程的优化、完善内部策略监控、设立组织架构体系等。企业还可以通过对财务要素的精细化管理、制定完善的财务管理政策、增加考核制度等手段来保证财务内控的规范化和有效化。

4、预防风险，做好纳税申报

企业要提前了解相关税收法律法规，避免因税务申报不规范而引起的税务风险。企业在纳税申报过程中，应该注重纳税人诚信记录，认真填写并报送税费申报表，提供准确完整的报税信息。如果企业发现填报的内容有误，应在税务机关下达展期整改通知后，以及时纠正错报的税款，在展期整改期内完成问责。

5、随时关注相关税务改革新政策

税务改革政策随着时间推移，快速的发展和变化。企业在日常的经营中，应该随时关注相关税务政策和信息，抓住政策机遇，迎接税收服务新趋势，把握市场机遇。

四、结语

税务合规管理是企业发展必须重视的一项工作。只有企业不断提高税务合规意识，加强税务管理制度的建设，建立健全的税务管理流程，加强财务内部控制，并及时了解和掌握相关税收政策和法规变化，才能够从根本上避免税务风险，确保企业良性、快速发展。